Fyra engagemangsnivåer, från en orienterande läsning till en länk-för-länk-forensisk granskning av evidenskedjan. Nivån bestämmer hur långt en granskning går in i en fil. Den avgör aldrig vad granskningen hittar.
Det CBAM rättsliga ramverket föreskriver inte WEETRA granskningsnivåer. De fyra alternativen är granskningsdjup utformade efter behov av dokumentgranskning.
Beviskontroll ger triage. Nivåerna I-III tillämpas för progressivt djupare undersökning. En djupare granskning ändrar omfattningen av undersökningen, aldrig den reglerande kvaliteten på den underliggande filen.
På denna sida
På denna sidaDe fyra nivåernaCBAM BeviskontrollNivå INivå IINivå IIIVad som ändras med djupetHur en nivå avslutasRapport och paketEn fil, fyra djupAtt välja en nivåDjup, inte resultatKunden beställer ett granskningsdjup. Det analyserade området, den tillämpade dokumentkontrollistan, djupet på de genomförda kontrollerna och formatet på leveransen. Dessa väljs i början av ett uppdrag, beroende på filens komplexitet och organisationens behov.
Samma fil kan avslöja olika typer av information beroende på hur noggrant dess bevis, fakta, motsägelser, proveniens och kravberoenden undersöks. Vad en granskning kan se är en funktion av hur långt den går in i strukturen.
En djupare granskning gör inte de underliggande bevisen bättre. Den tillåter mer av bevisstrukturen att undersökas, rekonstrueras och ifrågasättas.
Varje nivå är byggd kring en annan fråga. Frågan, inte betyget, är det som skiljer dem åt.
Inledande dokumentär triage. Ingen WEETRA Determination utfärdas vid detta skede.
Initial strukturerad dokumentär granskning och en begränsad Determination enligt mandat.
Djupare konsekvens, försvarbarhet och strukturerad evidensrekonstruktion.
CBAM Genomgång av forensiska bevis.
CBAM Beviskontrollen identifierar var en fil verkar kräva vidare granskning innan ett alternativ för fullständig genomgång väljs. Det är en fokuserad dokumentär triage, inte en fullständig WEETRA genomgång.
Beroende på vad som tillhandahålls, kan det identifiera
Den är avsedd att besvara tre praktiska frågor. Var den dokumenterade exponeringen finns, vad som behöver granskas härnäst, och vilken typ av granskning som verkar proportionerlig.
Potentiella resultat kan inkludera en triageanteckning, ett dokumentinventarium på triagenivå, de synliga luckorna och observerade problemen, en inriktning mot vidare granskning, och prioriterad information som begärs inom ramen.
Ingen WEETRA Determination utfärdas vid CBAM-beviskontrollstadiet. Undersökningen är medvetet begränsad, så den stödjer inte samma slutsats som en Nivå I, II eller III-granskning.
Nivå I frågar vad den aktuella dokumentationen faktiskt stöder. Den undersöker det befintliga materialet på ett begränsat dokumentdjup och försöker särskilja
Enligt omfattningen kan de områden som undersöks illustrativt inkludera varor, leverantör, installation, period, kvantiteter, emissionsdokumentation, verifieringsdokumentation där det är relevant och koldioxidprisdokumentation där det är relevant.
Resultaten kan inkludera en Determination-rapport, en Evidence Map, identifierade fynd, källbegränsningar, prioriterade åtgärder för åtgärd och en kontrollerad rapport med integritetsreferenser enligt gällande process.
Nivå I inkluderar inte automatiskt en fullständig kundinriktad Determination Package eller en komplett Evidence Manifest, och leverantörsåterställningscykler inkluderas inte alltid. Nivå I besvarar vad den aktuella granskade posten kan stödja, utan att utföra den djupare rekonstruktion som är förknippad med nivåerna II och III.
Nivå I frågar vad den aktuella filen stöder. Nivå II frågar något svårare. Hur filens bevismässiga element relaterar till varandra över olika källor, och hur identifierade svagheter kan förtydligas eller åtgärdas där mandatet inkluderar det.
Beroende på omfattning kan Nivå II inkludera
Detta är viktigt eftersom en fil kan innehålla varje förväntad dokumentkategori och ändå misslyckas med att stämma av som en sammanhängande bevisstatus. Att kategorierna finns är inte samma sak som att relationerna mellan dem håller. Nivå II är utformad för att undersöka den strukturen.
Nivå III är inte bara fler kontroller. Det förändrar djupet av resonemang som tillämpas på filen.
Beroende på mandatet kan det inkludera
Den styrande idén är enkel att uttrycka och krävande att tillämpa. Ett påstående är bara så starkt som de nödvändiga bevisförhållanden som det bygger på. Nivå III granskar dessa relationer en åt gången.
Det följande beskriver djupnivåer, inte kvalitetsgrader. Ett djupare tillstånd innebär att mer av filen undersöks och rekonstrueras. Det betyder inte att slutsatsen är mer gynnsam.
CBAM Beviskontroll. Själva engagemanget. På Nivå I, II och III ingår detta i granskningen.
CBAM Beviskontroll. Inget utfärdat. På Nivå I, II och III utfärdas den när det är tillämpligt.
Varje Nivå I, II eller III granskning slutar med en definierad Determination-status, inte ett betyg. Statusen återspeglar det observerade tillståndet för bevisen. Det inkluderar, där det är tillämpligt, en granskning som blockeras av en kritisk motsägelse, av saknat kritiskt bevis, eller av en granskning som avbryts.
Statusen är den enda formen som ett slutsats tar. Den fulla uppsättningen beskrivs i Determination-ramverket.
Determination-rapporten kommunicerar den granskade slutsatsen.
Determination Package bevarar bevisläget bakom den, enligt granskningsnivå och mandat.
Nivåer II och III gör paketet successivt rikare, eftersom fler av de underliggande relationerna, registren, återställningstillstånden och proveniensen rekonstrueras från början. Nivå I åtföljs inte automatiskt av samma paket.
Utforska dokumenterad bevisrelaterad due diligence →
Följande är illustrativt och fiktivt. Tänk på en fil som innehåller
kan identifiera att installationskoppling och prekursorbevis kräver en djupare granskning.
kan avgöra vad de aktuella dokumenten fastställer och identifiera de relationer som fortfarande saknar stöd.
kan förena den relevanta bevisningen från olika källor, registrera motsägelserna och följa upp åtgärderna.
kan rekonstruera den materiella kravkedjan källa för källa och testa hur positionen skulle reagera på en motståndares utmaning.
Den lämpliga nivån beror på filen, mandatet och den avsedda användningen. Det som följer är orientering, inte en automatisk rekommendation.
Användbart när organisationen först behöver förstå om det dokumentära materialet visar synliga svagheter och vilken djupnivå på granskningen som verkar proportionerlig.
Användbar när huvudfrågan gäller vad den befintliga dokumentationen för närvarande stöder.
Användbar när flera källor, installationer, perioder, leverantörer eller motsägelser kräver strukturerad försoning och potentiell åtgärd.
Användbar där beviskedjan är komplex, omstridd, av hög konsekvens eller förväntas utsättas för djupare granskning.
CBAM Granskningsalternativ är inte kvalitetsnivåer.
Nivå III är inte ett bättre betyg än Nivå I.
En Nivå III-översyn kan dra slutsatsen att en position förblir ounderbyggd. En Nivå I-översyn kan dra slutsatsen att dess begränsade granskade omfång är tillräckligt etablerat. De två uttalandena konkurrerar inte, eftersom de besvarar olika frågor på olika djup.
Vad nivåerna bestämmer är hur mycket av den bevismässiga strukturen som undersöks. Vad översynen finner förblir en funktion av själva bevisen.
WEETRA:s Determination kompletterar dessa roller genom att dokumentera vad den granskade bevisningen stöder inom det avtalade uppdraget. När det krävs förblir ackrediterad verifiering verifierarens oberoende lagstadgade funktion. Mandat och gränser →
